全球球精選！差旅管理的集中支付，離真正實現資金閉環還有多遠？

如果一家企業的員工需要出差，在差旅需求上，從出行到返回中間需要幾步？

對此，員工似乎僅需要解決來回的出行方式以及預訂酒店的問題，而就是在解決這些問題的過程中，行前審批流程、預訂平臺、墊資、報銷以及發票等等，每個環節都有顯而易見的痛點。

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而對企業來說，可能僅僅是一張發票，就會產生對賬、審批、結算等新問題。

集中支付似乎正在成為了一種“民之所向”的解決方案。以酒店為例，當企業到酒店這一鏈條中使用集中支付，即員工入住后，費用可以由企業或由企業授權其他第三方支付給酒店，這樣的話對酒店財務人員來說，僅需要開一張統一的發票給企業，而不是由酒店前臺給每一個商旅客都開一張發票。

但如同嘉惠國際AirPlus中國區銷售及合作伙伴總監周師杰所言：“雖然許多企業都對酒店集中支付感興趣，但方案在落地到企業時仍能看到不少挑戰?！?/p>

3月14日，在2023環球旅訊數智論壇·商旅會獎專場（北京站）上，除了周師杰，環球旅訊還邀請到某大型互聯網企業集團差旅負責人象姐、東呈集團企業商旅資深總監萬秀，就“酒店集中支付如何提升財務核算效率？”一題開展圓桌討論。本環節由環球旅訊CEO李超主持。

01

集中支付能解決什么問題

差旅是企業的剛需。但HRS的一份報告曾指出，差旅管理始終在一個基本上毫無關聯且各自為政的生態系統中運作，這也就限制了其在優化公司旅行計劃方面的能力。

市場高度分散一直是差旅市場的顯著特征，背后是供需雙方在數字化連接上的不足和挑戰。

目前，我國商旅管理市場發展仍處于較為初期的階段，大部分企業的差旅預訂仍以OTA為主，由員工自行預訂，先墊付后報銷。

同程商旅發布的《中國商旅管理行業研究報告2021》顯示，中國企業差旅員工最主要的痛點主要集中在需要墊資、報銷效率低等方面，因此大部分員工希望在差旅中可以由企業進行統一結算，同時不用收集整理發票、提高報銷效率也成為其主要期待之一。

而這其中，企業的財務人員同樣“深受其害”。當員工在結束出差后，手握大量票據找財務人員報銷時，財務人員便開始了記賬、核對票據、報表制作的繁雜工作，其中差旅過程中價格數據的不透明還要求財務對假發票進行辨別審核。

隨著企業差旅需求的不斷外延，更多企業開始愿意采用TMC的服務來進行差旅管控，對差旅管理的需求也正在從單一產品預訂向全流程管控轉變，除了對產品的資源整合能力提出更高的要求，在審批對接、產品預訂、報銷流程等問題的優化也提出相應的能力提升。

集中支付一定程度上便是公對公支付，即公司對公司的支付。象姐表示，集中支付解決的不僅是效率問題，對于企業的財務人員來說，集中支付在免去紙質票聯的收集和對賬等重復性工作的同時，也能讓財務人員將精力放在本專業的工作上。

作為企業自建差旅系統的代表，象姐表示，企業自建差旅系統最終要實現數據閉環，顯然閉環更利于實現合規，但這同時也帶來一個問題，統一結算和線上封閉式對賬如不能解決，這個閉環就很難實現。

“如果數據在準確率和覆蓋度不夠，就談不到實現數據應用。企業系統已基本建設完善的前提下，下一步需考慮數據如何應用，能更利于企業管理目標和戰略目標的實現。只有賦予數據生命，使其價值得以發揮，前期投入的技術成本和時間成本才真正顯成效。”

而在差旅管理的過程中，TMC更多承擔集采和墊資的功能，但種資金壓力是中小型TMC難以承受的，因此商旅支付管理公司應運而生。

周師杰表示，嘉惠的公司賬戶作為對客戶進行集中支付，以及提供合規和風控等方面的工具?！霸诰频昙薪Y算的合作中，具體的差旅服務還是由TMC承擔，酒店的資源也是由酒店整合方來提供的?！?/p>

象姐表示，集中付款對于酒店來說既縮短了資金鏈，也解決了價格倒掛的問題。從實際應用來說，雖然金融方看似作為第三方，但這三方實際上分別都是兩兩協議，這就便于呈現合作供需采購關系及委托金融結算關系，解決合規性的問題，可能部分較傳統的酒店方和企業會認為，把錢付給金融方，為什么是由酒店方開具發票，但其實從C端角度來看，當消費者網購時，也并不由支付方或銀行開具發票，而是由商戶來提供的。

02

集中支付的挑戰

集中支付并非新概念，但在商旅場景和酒店端都沒有得到大規模應用。

萬秀表示，東呈的企業客戶中使用集中支付的僅占10%，其中80%的訂單還是使用統一月結的模式，并不屬于集中支付。

“集中支付無疑對酒店現金流的回收能起到非常大的幫助。”萬秀肯定了集中支付的作用，但同時表示采取集中支付仍有很多挑戰，“可能大部分人會覺得從企業到酒店這條鏈條中，資金只要到了酒店就算閉環，但其實酒店集團收到集中支付的款項僅是一個開始，接下來還需要向下各門店做相應的分賬?！?/p>

在整個酒店集團模塊中，分賬的普及率并不高，即使目前市場已經有了相應的解決方案，但集中支付還處于教育階段，對外如何選擇、管理多平臺的集中支付服務商，對內的IT系統升級匹配，對酒店集團來說都是問題。

同時對于企業客戶來說，除了提高對集中支付的認知，他們更多需要考慮資金風險問題，以及衍生的墊資問題。

周師杰也坦言，集中支付目前在國內的推廣主要有三方面的挑戰——

一是客戶對于集中管控產生費用的考量；

二是企業內部流程管控需要配合集中支付進行相應改變；

三是國內酒店行業的連鎖化程度較低，集中支付的使用對于酒店資源覆蓋率要求較高。

“同時，在費用方面，企業也需要考慮使用這類產品帶來的收益是否能抵扣費用以及優化內部流程所支出的成本?！敝軒熃苷f道。

對于周師杰提及的企業對于費率的考量，象姐認為主要原因還是認知度不夠，除了企業不了解集中支付以及第三方支付的公司的金融產品，企業在支出墊資成本上也沒有可供參考的標準，如企業30+30的賬期按年化利率或刷卡費率等依據。

“第三方支付并非僅僅解決墊資的問題，更重要的是賬戶監管問題，如果企業兩手都抓，既負責資源采購，又負責運營，同時還掌握著資金賬戶，這從審計角度來看涉及合規問題?！毕蠼阊a充道。

在對話最后，三方都表達了自己的期待。象姐表示，希望解決支付底層通道統一的問題。合規的金融機構積極參與解決集中支付的痛點，簡化支付流程，使行業資金得到良性快速流轉。

萬秀則表示，差旅管理行業在集中支付上目前最根本的問題就是還沒有開始跑起來，需要優先解決普及率的問題，“希望東呈能在三年內達到100%集中支付。”

同時萬秀認為，電子發票一體化的推進和普及，對集中支付的推廣能起到較大幫助，業財一體化也是酒店需要推進的數字化方向。

而對于“結算服務方”來說，周師杰坦言：“就國內的商旅對公支付環境來說，期待支付網絡進行一站式資源整合，同時希望有更多資源整合方能完成行業酒店資源的整合，有利于我們通過集中結算將商戶和客戶連接起來，這也能進一步促進酒店集中支付的推廣。”